認識現金流管理：改善現金流的7個訣竅

糟糕的現金流管理會使許多企業走向失敗，因此對於任何組織來說，持續的現金供應至關重要。組織需要支付工資和帳單，並投資於增長，現金流管理是必不可少的。因此徹底了解資金來源，並預測未來的收入，才能確保公司的增長。

在這篇文章中，我們將回答與小企業現金流管理相關的最常問的問題：什麼是現金流管理？它的好處是什麼？以及如何進行更好的現金流管理？ 

讓我們先給您一個現金流管理的定義：現金流管理是在特定的時間段內追蹤和優化您的現金流的過程。更具體地說，它意味著分析您收到的金錢，例如通過銷售產生的金錢，與您支付帳單、薪水、稅款等時給出的金錢做比較。

現金流與利潤不同：利潤是指在扣除生產和交付產品或服務的所有成本後剩餘的金額。當在一個特定期間結束時，您的企業現金流入和流出之間的差額為負數，這意味著您在該期間結束時比開始時的期初餘額少。 

現金流管理的目標是通過追蹤和優化現金流，確保您的現金流入（現金收入）始終高於您的現金流出（現金支出），從而避免這種情況發生。剩餘的現金可以幫助您投資和成長，但優良的小企業現金流管理還有許多其他的好處。

管理良好的公司現金流對於避免破產風險很重要。當公司無法有效管理其現金流時，它們可能會面臨支付賬單和薪水的困難，最終導致財務崩潰。​

因此，深入了解不同類型的現金流——包括經營活動現金流、投資活動現金流和融資活動現金流——是極為重要的。這些現金流提供了關於公司健康狀況和長期生存能力的重要洞察。​

例如，穩定的經營活動現金流表明公司在日常業務中產生了足夠的現金來覆蓋其開支，而健康的自由現金流表明公司在滿足其投資和財務義務後，仍有足夠的現金來支持增長和分配給股東的回報。​

以下列出了現金流管理的七大主要優勢：

1. 準時支付員工薪資: 您的員工幫助您運營您的業務，因此準時支付他們的薪資非常重要。這是保持他們忠誠度和吸引人才的基本和基本要素。通過穩健的現金流管理，您確保為他們的薪資保留足夠的現金。
2. 購買生產產品或提供服務所需的物品: 現金流管理能使您能夠清晰預測您的應付帳款，從而使您能夠購買生產產品或提供服務所需的原材料或服務，以滿足訂單需求，潛在的盈餘還可以幫助您擴展產品線。
3. 支付所有其他費用: 良好的現金流管理將使您能夠追蹤所有過去、現在和未來的費用，以便您可以做好相應的計劃，確保這些費用能按時支付，包括稅款、貸款還款或其他帳單等。
4. 規劃和協調業務活動，以最大化利潤: 對於任何企業來說，規劃是至關重要的，缺乏規劃可能會導致災難。現金流管理能幫助您規劃、分析業績並從當前活動中獲得最大的可用利潤。它還將使您能夠為未來的財務預算做好準備。
5. 保持現金儲備，避免超支: 若沒有健全的現金流管理，您將無法掌握自己花了多少錢，可能會超支或使用本應用於其他用途的現金。通過分析您的現金流量表，您可以判斷您的企業財務狀況是否穩定、是否處於盈餘或資金短缺狀態。藉著現金流預測，您可以掌握控制權，監控支出，確定您的流動性和盈利能力，並確保在面對意外開支或壞帳時有足夠的現金儲備。
6. 擴展或發展您的業務: 現金流管理能是使您的企業能夠接受投資和成長機會。通過分析您的現金流量表，您可以確定您的收入和支出之間的比率，從而幫助您評估您企業的當前財務狀況並做出預算決策。例如，如果您有盈餘，您可以決定開發新產品或服務，擴展到新市場等。
7. 獲得企業貸款: 許多企業依賴銀行或其他金融機構為其部分業務活動提供資金。在現金短缺的情況下，您可能會向他們申請貸款以克服困境。在批准貸款之前，銀行會研究您企業的財務狀況以及您償還貸款金額的能力。在這過程中，您能夠使用您的現金流量表作為證明，並提供有關您的現金流入和流出的所有細節。

總之，良好的中小企業現金流管理將使您能夠確保履行所有責任，更有效地經營您的業務，並專注於您的成長。

為了確保您的財務狀況良好，避免現金流出現問題，以下是我們建議您參考下方訣竅改善現金流：

• 定期預測現金流，以便您可以預測您的現金流狀況 - 您將獲得的收入（估算銷售量等）和您將花費的金額（預測您需要支付的費用，訂購的金額等），並根據結論採取行動。
• 充分研究潛在的新客戶，通過獲取他們的財務評級、向當地合作夥伴請教或使用替代情報來分析他們的信用狀況。
• 有效管理遲付的發票，以避免壞賬：遵循信用控制的最佳實踐，盡早向客戶開具發票，設定清晰的付款條款，並實施一個流程來確保您的發票將按時支付，並定義在發票未付的情況下應采取的措施。
• 警覺於新興威脅，包括應收帳款、任何特大型帳單和貸款還款日期。
• 避免過度消費，確保作出明智的投資決策：在進行大額投資或擴展業務之前，始終考慮其對現金流的影響，並對相關行業或市場進行充分的研究，以充分了解情境。
• 通過儲備一部分現金來保持現金儲備，以應對意外的負擔。
• 為了更好地管理現金流，培訓您的團隊掌握基本的信用控制原則（或者聘請具有相應知識的專家）。
• 使用數位化現金流管理軟體，幫助您追蹤發票和支出，並清楚了解您的現金狀況。
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• 除此之外，您也能夠透過購買貿易信用保險來保護您的業務免受信用風險的影響。貿易信用保險可以幫助您確保現金流，覆蓋在12個月內到期的應收賬款，幫助您避免壞帳並在發生壞帳時進行賠償。這是一種補充小型企業現金流管理的最佳方式之一。