Le crédit commercial est aujourd'hui un outil essentiel pour les entreprises qui souhaitent conquérir de nouveaux marchés et construire une relation commerciale à long terme. Indispensable dans certains secteurs comme la distribution ou la construction, le crédit commercial comporte divers risques, mais il existe des moyens de les maîtriser efficacement.
Qu'est-ce que le crédit commercial ?
Le crédit commercial est un accord entre deux entreprises par lequel un fournisseur de biens ou de services accepte un paiement différé de la part de son client.
Cet accord ne coûte rien à votre client : il ne paie ni frais ni intérêts.
Un accord de crédit commercial est similaire à un prêt à 0 % - appelé "prêt commercial" - que vous accordez à votre client lors de la facturation d'un produit.
Lors de la conclusion de cet accord, il est important de définir les conditions de paiement de la facture afin de fournir des détails sur le paiement attendu et de préciser le délai dont dispose votre client pour payer.
Comprendre les conditions de paiement du crédit commercial
Les conditions de paiement du crédit commercial sont les modalités convenues concernant la date à laquelle le client est censé effectuer le paiement différé. Ces conditions doivent inclure la date de la facture, la date d'échéance du paiement en fonction du report que vous avez accordé, une explication des pénalités en cas de retard de paiement et des remises pour paiement anticipé, si vous en proposez.
Les délais de paiement accordés vont généralement d'une semaine à trois mois et se comptent en nombre de jours (7, 10, 30, 60...).
Parfois, vous pouvez mettre en place un escompte sur les comptes clients pour encourager votre client en cas de paiement en avance.
Conditions nettes
Les conditions nettes indiquent le délai dont dispose le client pour vous rembourser intégralement après l'émission d'une facture. Par exemple :
- Net 30: Le client doit vous payer dans les 30 jours suivant la date de la facture.
- Net 45: Le client doit payer dans les 45 jours.
- Net 60: Le client doit payer dans les 60 days.
Vous pouvez offrir des remises, basées sur ces conditions nettes, pour encourager les clients à payer avant la date d'échéance de leur condition nette. Par exemple, vous pouvez accorder à un client une remise de 5 % s'il paie dans les 10 jours suivant la réception de la facture. Sur la facture, cette remise prendrait la forme suivante : 5/10 net 30.
Vous pouvez également inciter les clients à payer dans les délais en leur expliquant les frais d'intérêt appliqués aux factures qui ne sont pas réglées conformément à vos conditions nettes. Par ailleurs, vous pouvez également stipuler que les paiements non reçus conformément aux conditions nettes incluront également les frais de recouvrement de la dette. Dans de nombreux pays, comme ceux de l'Union européenne, ces pénalités sont légales et bénéficient d'un cadre réglementaire. Il convient de vérifier la législation applicable à votre contrat avant de fixer vos conditions de paiement.
